Rendita differita

La rendita differita è una particolare modalità di erogazione della prestazione assicurativa, applicata in alcune polizze del ramo vita. Nel caso delle assicurazioni sulla vita, infatti, il pagamento del capitale può avvenire sotto forma di una rendita temporanea o vitalizia. Nel primo caso l’assicuratore versa una somma per un certo lasso di tempo, nel secondo per tutta la vita dell’assicurato. Il differimento della rendita indica che non viene corrisposta subito da parte della compagnia assicurativa, ma a partire da un certo periodo di tempo. Durante questo intervallo l’assicurato è tenuto a versare tutti i premi assicurativi dovuti secondo quanto stabilito dal contratto, dopodiché al termine del differimento l’impresa inizia il pagamento della rendita.

Che cos’è la rendita differita

Le polizze del ramo vita sono degli strumenti di integrazione della pensione INPS, in quanto consentono di ottenere un reddito extra rispetto al trattamento pensionistico fornito dall’Istituto Nazionale di Previdenza Sociale. Se alla scadenza del contratto l’assicurato è ancora in vita la compagnia riconosce il pagamento di una rendita o di un capitale, altrimenti i premi versati non sono restituiti. L’unica eccezione riguarda le polizze miste con una copertura aggiuntiva caso morte, con le quali è possibile esercitare l’opzione di reversibilità con il trasferimento della prestazione al beneficiario dell’assicurazione vita. Ad ogni modo, il versamento della somma alla scadenza può avvenire con il pagamento del capitale in un’unica soluzione, oppure tramite una rendita temporanea o vitalizia. La rendita può essere immediata, quando viene corrisposta subito alla conclusione del contratto assicurativo. Altrimenti si parla di rendita differita, laddove il contratto prevede l’inizio del pagamento al termine del periodo di differimento. La data viene concordata tra l’assicuratore e il contraente al momento della stipula del contratto, con un lasso di tempo individuale a seconda dell’accordo preso. Durante il periodo di differimento la compagnia assicurativa continua ad accumulare i premi pagati, tuttavia non eroga alcun tipo di prestazione fino alla scadenza di tale intervallo di tempo. In questo periodo il capitale versato può anche rivalutarsi, laddove sia previsto questo meccanismo, con una maggiorazione potenziale in base al rendimento degli strumenti finanziari collegati alla polizza.

Come funziona la rendita differita

Al termine del differimento le polizze vita con rendita differita consentono di ricevere il pagamento del capitale in forma di rendita. In genere la rendita può essere annuale e rivalutabile, secondo le performance dei fondi associati all’assicurazione vita, oppure reversibile con il passaggio del beneficio ai destinatari della polizza in caso di decesso dell’assicurato. Alcune imprese di assicurazione propongono anche l’opzione della rendita differita certa, con il pagamento di una somma fissa e protetta per un numero prestabilito di anni, ad esempio 5 o 10 anni a partire dalla conclusione del differimento. Questo periodo è a discrezione del contraente, infatti l’assicuratore si limita a indicare una durata minima a massima mentre è possibile scegliere una durata personalizzata per l’attesa prima del pagamento della rendita differita. Durante questo periodo è comunque possibile richiedere alla compagnia il riscatto dell’importo versato con i premi assicurativi, al netto dei costi e delle imposte previste dalle clausole contrattuali. Alla scadenza è anche possibile presentare domanda per la conversione della rendita in capitale, chiedendo il versamento della somma in un’unica soluzione.